Eventos Académicos

Presentación

• Mediante RS Nº 361-2015/SUNAT se estableció las condiciones para los sujetos obligados a llevar los Registros de Ventas e Ingresos y de Compras de manera electrónica a partir del 01 de Enero de 2016.
• En este sentido, a partir de dicha fecha, los contribuyentes del Régimen General, que hayan obtenido ingresos mayores a 75 UIT en el ejercicio 2015 y que se encuentren obligados a llevar libros de acuerdo a lo dispuesto en la Ley del IGV, se encuentran obligados a llevar el Registro de Ventas e Ingresos y el Registro de Compras de manera electrónica (SLE-PLE o SLE-PORTAL).
• SUJETOS OBLIGADOS A PARTIR DEL AÑO 2018
• Lo único que tienes que hacer es sumar tus ingresos declarados en el PDT 621 de los periodos Mayo 2016 – Abril 2017.
• Si dichos ingresos superan las 75 UIT (S/ 296,250), estarás obligado a utilizar los libros electrónicos 2018.

Objetivo

• Registrar operaciones en los nuevos libros y registros electrónicos.
• Conocer el uso de las columnas o campos de los libros y registros electrónicos.
• Generar archivos planos con información de los libros y registros electrónicos.
• Caso práctico en Excel para la generación de los archivos planos.
• Resolver problemas vinculados con los temas de configuración, creación de archivos y generación de informes contables.
• Generar los Libros Electrónicos.
• Validaciones y envío en el aplicativo PLE.

Dirigido A

Contadores y personas de empresas que requieren ampliar sus conocimientos en el manejo del programa contable, incrementando sus habilidades, destrezas y mejorando su productividad.

Temario

LIBROS Y REGISTROS ELECTRÓNICOS DE USO TRIBUTARIO

Módulo 1

• Introducción al Sistema de Libros Electrónicos
• Incorporados, afiliación y obligados al SLE PLE y PORTAL
• Generación de los Libros Electrónicos PLE vs PORTAL
• Validación y envío del Resumen de los LE ha SUNAT
• Nuevos generadores obligados 2018
• Obligaciones de los contribuyentes que han obtenido ingresos mayores a 75 UIT
• Nomenclatura de Libros y Registros Electrónicos
• Anexo 2 con las estructuras e información del PLE
• Anexo 3 tablas que contienen los listados tributarios aplicables al PLE
• Estructuras de los Libros Electrónicos para la Versión 2017 del PLE
• Conservación, perdida o destrucción de los Libros

Módulo 2

• Uso y Exportación de Archivos Planos:
  Libros: Diario, Diario de Formato Simplificado, Mayor, Caja y Bancos, Inventarios y Balances,
  Registros de: Ventas e Ingresos, Registro de Compras.
• Desarrollo de un caso práctico en Microsoft Excel con fórmulas y funciones.
• Aplicación práctica con Software de Contabilidad.
• Registro de información aplicando como regla el criterio del devengado, Art.57 LIR, NIC 1 (empresa en marcha) y NIC 18 (Ingresos actividades ordinarias).

Registro de Compras

• Estados del registro de compras
• Análisis de la estructura del registro compras
• Anotación sin movimiento
• Anotación de factura de compra
• Anotación de factura en dólares
• Anotación de compra sujeta a detracciones
• Anotación de un boleto de avión
• Anotación de una DUA
• Anotación de documento autorizado
• Anotación de IGV no domiciliados
• Anotación de un recibo de servicio
• Anotación de comprobantes opcionales
• Anotación de nota de crédito
• Anotación de compra dentro de los 12 meses – estado 6
• Corrección de errores – estado 9

Módulo 3

• Principales Contribuyentes Nacionales (IPCN), con ingresos iguales o mayores a 3000 UIT, desde enero 2016
• Desarrollo de casos prácticos en Excel y Software Contable VisualCont
• Libro de Inventarios y Balances,
• Registro de Activos Fijos,
• Registro de Consignaciones,
• Registro de Costos,
• Registro de Inventario Permanente en Unidades Físicas y Valorizado.

COMPROBANTES ELECTRÓNICOS 2018

• Concepto y Características de los Comprobantes Electrónicos
• Sujetos Obligados al Uso de comprobantes electrónicos para el año 2018
• Comprobantes que puedes emitir
• -Boleta de Venta Electrónica
• -Factura Electrónica
• -Guía de Remisión Electrónica – Modelo General
• -Comprobante de Retención Electrónico
• -Comprobante de Percepción Electrónico
• -Recibo Electrónico por Servicios Públicos
• -Nota de Débito y Nota de Crédito
• ¿Cómo enviar Comprobantes Electrónicos sin ser multado?
• Conservación, pérdida y consulta de comprobantes electrónicos
• Ventas Itinerantes, facturación móvil y otros casos
• Servicios Electrónicos, situaciones para usarlo

Sistema Facturador SUNAT – SEE-SFS

• Proceso para Autorización
• Instalación del Sistema Facturador de SUNAT – SEE-SFS
• Empleo de la bandeja del SEE-SFS
• Procesos de envío en el SEE-SFS

Sistema Facturador Terceros - SEE

• Procedimiento de Homologación
• Gestión del Certificado Electrónico
• ERP con código API que emite archivos .JSON
• Facturador que gestiona automáticamente los archivos planos
• ¿Puedo realizar una venta directa desde el facturador?
• Caso práctico: Emisión en tiempo real de una Factura Electrónica

Sistema Facturador SOL SUNAT

• Sistema de Emisión Electrónica desde SOL – SEE-SOL
• Generación de Facturas, boletas, notas de crédito, débito y guías de remisión desde SOL
• ¿Pueden los obligados usar sol sunat?
• Limitaciones de Sol sunat
• ¿Las FE se registran en el Registro de Ventas Electrónico?

¿Qué más debo conocer?

• Introducción al Lenguaje Extensible de Marcado (XML)
• Introducción a OASIS Universal Business Language (UBL)
• Contenidos de los archivos ZIP y XML a enviar a SUNAT
• Mecanismos de Envío
• Interpretación de las constancias de recepción (CDR)
• Procedimiento para manejar errores
• Adecuada utilización de Servicios Web de Consulta para Facturación Electrónica
• Validador PEI SUNAT – Para resúmenes de comprobantes físicos
• OSE - Operador de Servicios Electrónicos

Expositor

CPCC Carlos Roberto Maldonado Ortega (Lima)

• Contador Público Colegiado del CCP Lima Nº 22586.
• Especialización en Tecnología de la Información y Comunicación.
• Post Grado en Derecho Tributario en el Colegio de Abogados de Lima.
• Post Grado en Lavado de Activo y crimen organizado en el Colegio de Abogados de Lima.
• Post Grado en Derecho Laboral.
• Autor de Sistemas Integrados ERP.
• - Planilla de trabajadores - VisualPlan
• - Contabilidad - VisualCont
• - Ventas y almacén - VisualFact
• Actual Expositor Nacional en diversas Instituciones, sobre:
• - Planillas Electrónicas: T-Registro y PLAME
• - Sistema de Libros Electrónicos: PLE y Portal
• - Factura Electrónica: Contribuyente y Portal
• Autor reconocido de diversas obras de la especialidad:
• - Contabilidad Electrónica con Efectos Tributarios
• - Planillas Electrónicas: T-Registro y PLAME.
• - Delitos Informáticos

Duración

10 horas académicas

Calendario

Fechas	Jueves 26 y viernes 27 de julio 2018
Horario	18:00 a 21:30 horas
Lugar	Auditorio del Colegio de Contadores Públicos de Arequipa.

Inversión

• Miembros de la Orden S/ 80.00
• Nuevos Colegiados Habilitados S/ 60.00
• Particulares S/ 100.00

Incluye

Material de consulta y Excel con macros que genera archivos planos, impuesto, coffe breack , exposiciones a través de medios audiovisuales y Certificado de Participación al finalizar el Seminario Práctico.